Сведения об активах и источниках их образования по ООО «Проект» на 31.12.2013

№ п/п	Наименование активов и источников их образования	Сумма, д.е.
1	Задолженность перед бюджетом по налогу на прибыль	35000+100*N
2	Передвижная энергоустановка	1235000+100* N
3	Задолженность ООО перед персоналом по оплате труда	3150000+100* N
4	Здания производственных цехов	2400000+100* N
5	Задолженность сотрудника перед ООО по подотчетной сумме	3000+100* N
6	Токарные станки	1250000+100* N
7	Тосол	10000+100* N
8	Тара под готовую продукцию	23000+100* N
9	Акции др. предприятия	600000+100* N
10	Задолженность перед другим предприятием за оказанные услуги	45000+300* N
11	Бумага для графопостроителя (рулонная)	52000+100* N
12	Столы письменные с «выкатными»   тумбами, полками	50000 + 100* N
13	Крытая автостоянка	634000+100* N
14	Вычислительная техника	1450000+100* N
15	Строящееся здание вычислительного центра	430000+100* N
16	Уставный капитал	20000000 +100* N
17	Краска масляная	13000+100* N
18	Графопостроители	2705000+100* N
19	Топливо	66000 +100* N
20	Незавершенное производство	54000+100* N
21	Краткосрочный вексель МИНБ	55000+100* N
22	Наличные деньги в кассе организации	15000+100* N
23	Задолженность по отчислениям в ПФ	31000+300* N
24	Запасные части	64000+100* N
25	Лом от ликвидации основных средств	6000+100* N
26	Легковые автомобили	12000000+100* N
27	Долгосрочный кредит банка на создание производственных мощностей	4480000+400* N
28	Денежные средства на расчетном счете	400000+100* N
29	Готовая, но не отгруженная продукция	113000+100* N
30	Лицензия на пользование ПО	94000+100* N
31	Задолженность перед поставщиком за материалы	24000+500* N
32	Задолженность перед бюджетом по НДС	18000+300* N
33	Подшипники для ремонта токарного оборудования	9000+100* N
34	Задолженность по займу от сотрудника	51000+300* N
35	Прибыль отчетного года	300000+600* N
36	Ксероксы	1040000+100* N
37	Резервный капитал	6660000+100* N
38	Огнетушители	10000+100* N
39	Инструмент	25000+100* N
40	Ограждение территории предприятия	1315000+100* N
41	Пресс легкий	2206000+100* N
42	Оборудование инструментального цеха	3324000+100* N
43	Спецодежда	60000+100* N
44	Задолженность покупателя за отгруженную продукцию	240000+100* N
45	Ветошь	1000+100* N
46	Электрические сети	3338000+100* N
47	Задолженность поставщику за топливо под выданный вексель	13000+300* N
48	Затраты по незаконченному капитальному ремонту основных средств	21000+ 100* N
49	Остаток бюджетных средств на финансирование НИОКР	550000+300* N
50	Предоплата за арендованные основные средства	46000+100* N

По приведенному в таблице3 перечню хозяйственных операций за первый квартал 2014 года:

Таблица 3

Состав хозяйственных операций за период

№ п/п	Содержание операции	Сумма, руб
1	Отгружена готовая продукция, но не оплачена покупателем	205556+100N
2	Выплачены доходы учредителям без суммы налога на доходы 12%	(100000+100 N)*0,88
3	Налог на доходы с дивидендов начислен к уплате в бюджет	(100000+100 N)*0,12
4	Готовая продукция списана на продажу	134000+100 N
5	Погашена задолженность пред бюджетом по НДС	18000+100 N
6	Списаны на продажу краткосрочные финансовые активы (акции)	400000+100 N
7	Реализованы финансовые активы	750000+100 N
8	Покрыта кредиторская задолженность за поставку материалов	24000+100 N
9	Оплачена покупателем отгруженная продукция	205556+100N
10	Отражена задолженность по НДС с выручки от реализации продукции	(205556+100N)*0,18/1,18
11	Материалы со склада переданы в производство	150000+100 N
12	С расчетного счета в кассу получены средства на выплату сотрудникам	560000+100 N
13	Выдана из кассы заработная плата	540000+100 N
14	Выдан подотчетному лицу аванс на хозяйственные нужды из кассы организации	5000+100 N
15	Остаток депонированных средств на оплату труда возвращен из кассы на расчетный счет организации	20000
16	Выявлен финансовый результат от продажи финансовых активов	350000
17	Выявлен финансовый результат от продажи готовой продукции (рассчитать)	П.9 – п.4 –п.10
18	Начислена амортизация по основным фондам Производственных цехов	235000+100N
19	Начислена амортизация по нематериальным активам	7833+100 N
20	Выпущена из производства готовая продукция	356000+100 N

Проанализировать по форме таблицы 4 все операции по воздействию на статьи и валюту баланса:

№ п/п

Содержание операции

Сумма, ден. Ед.

Тип операции

А

П

Валюта баланса

По итогам анализа составить новый баланс по состоянию на 31.03.2013 по приведенной в начале задания форме.